Формирование титульных списков по объектам капитального ремонта пути
8.1. По факту формирования титульных списков объектов, подлежащих ремонту до 1 августа года, предшествующего производству работ, ЦДРП направляет ДРП План ремонтно-путевых работ на предстоящий год, утвержденный заместителем генерального директора ОАО «РЖД» – начальником Центральной дирекции инфраструктуры и титульные участки железнодорожного пути, утверждённые заместителем ЦДИ.
Титульные списки формируются по видам работ с определением предполагаемого исполнителя программы капитального ремонта. В титульном списке по каждому объекту капитального ремонта указывается:
наименование объекта капитального ремонта (в соответствии с карточкой ОС-6 с точным указанием места проведения капитального ремонта на перегоне или станции);
инвентарные номера, сетевые номера, вид капитального ремонта, физический объем (в соответствии с карточкой ОС-6);
планируемые в натуральном выражении объемы работ за год в целом.
Формирование титульных списков производится в соответствии с Порядком взаимодействия подразделений при формировании, контроле исполнения бюджетов Центральной дирекции инфраструктуры, утвержденного приказом Центральной дирекции инфраструктуры от 29 марта 2014 г. № ЦДИ-104.
Ответственность за корректность формирования титульных списков несет ДИ, как балансодержатель ремонтируемых объектов.
8.2. По факту получения информации указанной в пункте 8.1 настоящего Регламента ДРП в суточный срок доводит информацию до уровня ПМС – непосредственных исполнителей работ. На основании доведенной информации ПМС в недельный срок, но не позднее 10 августа года, предшествующего производству работ, с учетом имеющейся ПСД, прошедшей ведомственную экспертизу, дефектных ведомостей на участки капитального ремонта, на основании нормативных документов регламентирующих нормы расхода МВСП, затраты труда и т.д. формирует единичные стоимости по статьям калькуляций, видам капитального ремонта пути и направляет в ДРП в соответствии с формами, утвержденными Распоряжением ОАО «РЖД» от 10 августа 2010 г. № 1727р «Об утверждении методических и регламентирующих документов по формированию лимита капитальногоремонта основных средств путевого хозяйства» в разрезе каждого объекта ремонта.
8.3. ДРП по факту получения калькуляций от ПМС в срок до 20 августа года, предшествующего производству работ, осуществляет проверку предоставленных калькуляций на корректность расчетов и оформления в соответствии с требованиями ОАО «РЖД».
8.4. ДРП направляет ДИ до 21 августа, года предшествующего производству работ, переработанные калькуляции указанные в пункте 8.3 настоящего Регламента с полным пакетом документов, подтверждающих расчеты.
8.5. ДИ в срок до 28 августа года, предшествующего производству работ, осуществляет проверку предоставленных расчетов (на основании ПСД, дефектных ведомостей, норм расхода материалов, действующих расценок).
8.6. ДИ и ДРП в срок до 30 августа года, предшествующего производству работ, формируют сводные единичные стоимости по всем видам ремонта, согласовывают установленным порядком с целью дальнейшего предоставления в ЦДИ и ЦДРП.
8.7. В течение сентября в ЦДИ, ЦДРП проводится защита единичных стоимостей с прибытием представителей ДИ и ДРП, в соответствии с телеграфным указанием, предусматривающим график прибытия на защиту и перечень испрашиваемых документов.
С целью урегулирования спорных вопросов ЦДРП с ДРП принимают участие в защите единичных стоимостей в ЦДИ.
8.8. По результатам защиты единичных стоимостей (не позднее 5 октября года, предшествующего производству работ) ЦДИ, ЦП формируется проект лимита затрат на капитальный ремонт, который доводится установленным порядком до ЦДРП.
8.9. С учетом сформированных предварительных лимитов в октябре месяце года, предшествующего производству работ осуществляется защита бюджета на выполнение капитальных работ представителями ЦДИ и ЦДРП в ЦЭУ, в соответствии с графиком.
8.10. В соответствии с защищенными в ЦЭУ физическими и стоимостными показателями, себестоимостью по видам капитального ремонта ЦДИ и ЦДРП осуществляется планирование бюджета затрат на последующий год с разбивкой по кварталам, на 1 квартал – с разбивкой по месяцам (не позднее 15 ноября, года предшествующего производству работ).
8.11. Сформированные единичные стоимости по капитальному ремонту пути и лимиты доводятся ЦДИ, ЦП, ЦДРП до уровня ДИ, ДРП до 1 декабря года, предшествующего производству работ.
8.12. ДИ и ДРП в срок до 15 декабря года, предшествующего производству работ, доводят до уровня ПЧ, ПМС, ИЧ, ДПМ установленные лимиты, единичные стоимости для осуществления работ в рамках доведенных бюджетных параметров.
8.13. Внесение корректировок в бюджетные параметры (межфилиальные корректировки, корректировки единичных стоимостей) необходимость в которых возникла по объективным причинам, осуществляется только по согласованию с ЦДИ и ЦДРП, установленным в ОАО «РЖД» порядке.
Порядок оперативной отчетности освоения средств на выполнение ремонтно-путевых работ
8.14. В целях подтверждения выполненных объемов работ, а также осуществленных затрат в соответствии с Порядком взаимодействия структурных подразделений Центральной дирекции инфраструктуры и других филиалов ОАО «РЖД» при организации проведения капитального ремонта объектов инфраструктуры общего пользования и формировании отчета об использовании субсидий федерального бюджета, утвержденным распоряжением ОАО «РЖД» от 10 апреля 2014 г. № 891р ежемесячно, по факту выполнения ремонтных работ, ПМС, ПЧ, ИЧ, ДПМ оформляются и предоставляются по факту закрытия финансовой отчетности в ДИ, ДРП следующие документы (в зависимости от вида работ): акт о выполненных работах (оказанных услугах) формы № ФПУ-26 (далее – акт ф. ФПУ-26), акт приемки этапа работ по ремонту пути и искусственных сооружений формы № ФПУ-27 (далее – акт ф. ФПУ-27), укрупненная исполненная калькуляция этапа работ формы № ФПУ-28 (далее – калькуляция ф. ФПУ-28), сводный акт, подтверждающий выполнение работ формы № ФПУ-29 (далее – акт ф. ФПУ-29) или акт выполненных работ (по форме КС-2).
Основанием для отнесения затрат на объект при выполнении ремонта хозяйственным способом являются данные первичных учетных документов, оформленных в установленном ОАО «РЖД» порядке – табель учета рабочего времени, маршрутный лист, материальный отчет и иные документы (пункт 2.7 Порядка взаимодействия структурных подразделений Центральной дирекции инфраструктуры и других филиалов ОАО «РЖД» при организации проведения капитального ремонта объектов инфраструктуры общего пользования и формировании отчета об использовании субсидий федерального бюджета, утвержденного распоряжением ОАО «РЖД» от 10 апреля 2014 г. № 891р).
По окончании выполнения работ по капитальному ремонту объекта (завершения всех этапов) и приеме-сдаче его из ремонта оформляется акт о приеме-сдаче отремонтированных, реконструированных, модернизированныхобъектов основных средств формы № ОС-3 в установленном порядке (пункт 2.9 Порядка взаимодействия структурных подразделений Центральной дирекции инфраструктуры и других филиалов ОАО «РЖД» при организации проведения капитального ремонта объектов инфраструктуры общего пользования и формировании отчета об использовании субсидий федерального бюджета, утвержденного распоряжением ОАО «РЖД» от 10 апреля 2014 г. № 891р).
Контроль качества выполненных ремонтно-путевых работ производится по результатам комиссионного осмотра оценкой качества выполненных работ и оформляются актами формы ПУ-48, ПУ-48а.
8.15. ДИ и ДРП осуществляется ежемесячный системный контроль качества выполняемых работ на объектах, а также соответствия складывающихся фактических затрат установленным плановым показателям. Отчет по факту выполнения работ, количеству сданных объектов и фактическим затратам предоставляются ДИ и ДРП в ЦДИ и ЦДРП в срок не позднее 20 числа, следующего за отчетным (согласно установленным формам). Формирование аналитики ДИ и ДРП осуществляется в разрезе каждого объекта ремонта.
Формирование бюджета инвестиций
Функции ДРП
8.16. На основании титула и ПСД ДРП формируют пообъектные наборы работ на последующий год с целью реализации инвестиционной программы с приложением календарного графика (помесячно) с учетом Директивного планаграфика выполнения работ, потребный бюджет на указанные объемы и направляет ДИ для рассмотрения и согласования до 1 августа года, предшествующего производству работ.
8.17. На основании заключенных нарядов-заказов ДРП формирует годовой бюджет: по ДРП – по элементам затрат с разбивкой по кварталам и направляет на согласование в ЦДРП для дальнейшей защиты в ЦЭУ.
8.18. ДРП устанавливает лимит расходов по каждой ПМС и обеспечивает ежемесячный контроль освоения.
Функции ДИ
8.19. ДИ в срок до 25 августа года, предшествующего производству работ осуществляет проверку, согласование представленных ДРП расчетов, в случае имеющихся обоснованных разногласий вносит корректировки.
8.20. ДИ в срок до 30 августа года, предшествующего производству работ формируют сводные потребные лимиты по всем объектам и в разрезе всех исполнителей работ, согласовывают установленным порядком с целью дальнейшего предоставления в ЦДИ.
8.21. По итогам согласования лимитов с ЦИНВ ДИ и ДРП до 1 ноября года, предшествующего производству работ подписывают наряды-заказы на выполнение работ по инвестиционному бюджету, по исполнителям работ (ДРП, ДТ, ДПМ, В и др.). Наряды-заказы формируются с распределением лимитов по каждому из объектов в разрезе всех исполнителей работ.
8.22. На основании заключенных нарядов-заказов ДИ формирует и передает годовой бюджет по исполнителям работ причастных подразделений.
8.23. ДИ обеспечивает общий контроль освоения средств в разрезе каждого объекта.
Функции ЦДРП
8.24. Формирует годовой бюджет ЦДРП и план по труду и обеспечивает утверждение в ЦЭУ до 1 ноября года, предшествующего производству работ в соответствии с требованиями Регламента формирования и контроля исполнения консолидированных бюджетов холдинга «Российские железные дороги», утвержденного распоряжением ОАО «РЖД» от 2 декабря 2013 г. № 2684р. Функции ЦДИ
8.25. В течение сентября в ЦДИ проводится защита проектных решений, наборов-работ, ведомостей договорной цены и графиков выполнения работ с прибытием представителей ДИ (ДРП при необходимости) в соответствии с телеграфным указанием, предусматривающим график прибытия на защиту и перечень испрашиваемых документов.
С целью урегулирования спорных вопросов ЦДРП с ДРП могут принимать участие в защите проектных решений в ЦДИ.
8.26. По итогам проведенной защиты, но не позднее 30 сентября года, предшествующего производству работ ДИ при отсутствии замечаний вносят в СПиУИ и передают годовые планы в ЦДИИНВ для их дальнейшего утверждения в ЦЭУ и ЦИНВ.
Корректировка инвестиционного бюджета
8.27. Корректировка бюджета осуществляется по мере необходимости с представлением обосновывающих документов в увязке с Директивным графиком выполнения работ и ПСД. Порядок корректировки бюджета и взаимодействия подразделений аналогичен порядку формирования бюджета.
Функции ДРП
8.28. ДРП в срок до 25 числа отчётного месяца, осуществляет сдачу выполненных работ с оформлением актов выполненных работ (КС-2) с учетом причастных подразделений – ДТ, ДПМ, В, «Справки о стоимостивыполненных работ и затрат» (КС-3), реестра актов выполненных работ и затрат, в соответствии с требованиями Альбома форм первичной учетной документации, утвержденного распоряжением ОАО «РЖД» от 15 декабря 2008 г. № 2688р.
8.29. В срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным ДРП формируют и предъявляют фактические затраты по объектам в ДИ согласно Порядку формирования стоимости основных средств, строительно-монтажные работы по которым выполняются хозяйственным способом, утвержденному распоряжением ОАО «РЖД» от 22 сентября 2010 г. № 1969р.
Функции ДИ
8.30. В срок до 1 числа месяца, следующего за отчётным месяцем, ДИСЗ осуществляет приёмку выполненных работ с подписанием актов выполненных работ (унифицированная форма КС-2).
8.31. ДИ и ДРП на основании подписанных актов выполненных работ КС-2 ежемесячно передают отчетность в ЦДИ и ЦДРП для отражения в отчетных формах статистической отчетности СО-1 в программе СПиУИ ожидаемое до 25 числа текущего месяца и уточненное до 5 числа месяца, следующего за отчетным.
8.32. ДРП и ДИ ежеквартально до 30 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, предоставляют отчетность в ЦДИ по освоению бюджета по фактическим затратам для отражения в СПиУИ.
8.33. ДИ осуществляет контроль освоения бюджета ежемесячно по результатам закрытия отчетного периода и формирования фактических затрат. Прием фактических затрат с превышением к плановой сметной стоимости осуществляется только при предоставлении подтверждающих документов и обоснований.
Порядок определения объёма возвратных материалов
8.34. В соответствии с требованиями приложения № 8 Порядка определения стоимости строительства объектов инфраструктуры железнодорожного транспорта и других объектов ОАО «РЖД» с применением отраслевой сметно-нормативной базы ОСНБЖ-2001, утверждённого распоряжением ОАО «РЖД» от 29 декабря 2011 г. № 2821р, определение объема получения возвратных материалов выполняется в составе предпроектного обследования ремонтируемого участка железнодорожного пути.
8.35. Обследование ремонтируемого участка железнодорожного пути производится в соответствии с требованиями Инструкции по применению старогодных материалов верхнего строения пути, утверждённой распоряжением ОАО «РЖД» от 23 ноября 2016 г. № 2370р. Результаты обследования оформляются актом (ПУ-81) по форме приложения 5 к выше указанной инструкции, в акте (ПУ-81) также указываются материалы, непригодные к дальнейшему использованию.
Акт (ПУ-81) обследования участка железнодорожного пути является основанием для включения в смету стоимости возвратных материалов.
В сметной документации на реконструкцию (модернизацию) и ремонт железнодорожного пути объемы возвратных материалов рассчитываются на физические единицы измерения материальных ресурсов.
8.36. Объем возвращаемого в путь щебня, м куб./км, после его очистки щебнеочистительными машинами и дополнительная потребность (расход) щебня, м куб./км, должны соответствовать установленным нормам.